Acheter une maison : impôts et avantages fiscaux

Acheter une maison a un côté romantique qui, pour beaucoup, est un rêve devenu réalité, mais qui peut être un cauchemar, en matière fiscale et financière.

Lorsque quelqu'un choisit d'acheter une maison sur la base du prix de vente annoncé, peu sont en mesure d'estimer immédiatement la valeur finale de la maison, compte tenu de toutes les charges financières et fiscales associées.

Ainsi, rien de tel que d'être informé et de tout savoir concernant l'impact fiscal de l'achat d'une maison.

Je vais acheter une maison, quelles taxes dois-je payer ?

En plus des frais liés à l'Acte et à l'Enregistrement Provisoire, l'acquéreur devra s'acquitter d'un ensemble de taxes sur l'achat d'un bien, au moment de l'acte :

IMT - Taxe communale sur les mutations immobilières onéreuses

Il s'agit - comme son nom l'indique - d'une taxe de séjour unique payée avant la vente officielle de la maison. N'oubliez pas de le régler avant la date fixée pour l'acte. En effet, pour le même, le notaire exige une preuve de paiement de cette taxe. L'acheteur de la propriété est responsable du paiement de l'IMT.

a) Comment l'IMT est-il calculé ?

Pour connaître le montant lié à cette taxe, vous devez connaître la valeur imposable de l'actif et la valeur déclarée dans le contrat d'achat et de vente. Un taux est appliqué à la plus grande de ces deux valeurs, qui est établie annuellement dans le budget de l'État. Ces frais varient en fonction de l'emplacement et de la destination du bien en question.

Le taux le plus élevé à appliquer actuellement est de 10%, appliqué en cas d'acquisition d'immeubles urbains ou ruraux, dont le nouveau propriétaire réside dans un paradis fiscal. Pour les résidents du Portugal, le taux peut atteindre 6,5 %. Vous pouvez découvrir le fonctionnement de cette taxe dans cet article.

b) Exemption des IMT

L'exonération du paiement de l'IMT est valable pour les propriétés dont le but est le logement propre et permanent et dont la valeur du VPT ou prix d'achat et de vente (le plus grand des deux) est égale ou inférieure à 92 407 euros, au Portugal continental. La valeur de référence pour l'exonération s'élève à 115 508,75 euros, lorsque le bien est situé sur les îles des Açores ou de Madère.

Dans le simulateur IMT de Doctor Finance, calculez le montant que vous paierez en IMT pour l'achat de votre nouveau logement.

IS - Droit de timbre

En plus des taxes précitées, l'acheteur devra assumer les frais liés à l'Acte et à l'Enregistrement Provisoire, et dans le cas où l'achat du bien est financé par un crédit , il devra payer :

• commissions bancaires;
• Droit de timbre ;
• Inscription mutuelle avec hypothèque;
• Assurance vie multirisque.

J'ai acheté une maison et maintenant, quelles obligations fiscales m'attendent ?

L'IMI - Taxe foncière municipale est la taxe qui se démarque le plus et que tout propriétaire (à condition que la propriété ne soit pas couverte par un type d'exonération) devra payer annuellement, tant qu'il est propriétaire de cette propriété.

J'ai demandé un prêt à la banque pour acheter une maison, ai-je des avantages fiscaux ?

Dans le passé, il y avait des incitations fiscales pour ceux qui achetaient leur propre maison à crédit. Des changements récents ont réduit ce type d'incitations, sachez le cadre fiscal actuel à l'égard de cette matière.

• Déduction des sommes versées, en ce qui concerne les intérêts, sur l'achat ou la construction d'une maison pour l'habitation propre et permanente (valable uniquement pour les contrats conclus jusqu'au 31/12/2011). En d'autres termes, lors de la souscription d'un crédit pour l'achat d'un logement propre, vous serez obligé de payer une mensualité. Cette échéance est décomposée en plusieurs tranches : amortissement du crédit accordé, intérêts du prêt, taxes, assurances et commissions dues à la banque qui a accordé le crédit. Sur la composante intérêts et uniquement sur cette tranche, il peut y avoir une déduction en fonction de votre IRS, à condition que le contrat ait été accordé avant décembre 2011.
• Exonération du paiement du droit de timbre sur les intérêts des prêts accordés pour l'acquisition, la construction, la reconstruction ou l'amélioration d'un logement propre permanent, quel que soit le régime de crédit. C'est-à-dire que vous êtes exonéré du paiement du droit de timbre sur la partie des intérêts , inclus dans la mensualité de votre prêt ( loi n° 150/99 ).